Το ισοζύγιο του βιβλίου εργασίας του εκδότη QuickBooks - ανδρείκελα

Το πρόγραμμα ισολογισμού έχει 19 σειρές με υπολογισμένα δεδομένα, αλλά η πρώτη σειρά περιέχει μόνο την ετικέτα Περίοδος . (Όπως στην περιοχή εισροών του βιβλίου εργασίας εκκίνησης επιχειρηματικού σχεδιασμού, ο προσδιοριστής περιόδου περιγράφει τις περιόδους για τις οποίες προβλέπονται τιμές.)

Μετρητά και ισοδύναμα

Τα στοιχεία Cash & Equivalents δείχνουν τα προβλεπόμενα μετρητά στο τέλος του κάθε περίοδο προβλέψεων. Το υπόλοιπο εκκίνησης είναι η τιμή που εισάγετε στην περιοχή εισροών του βιβλίου εργασίας εκκίνησης επιχειρηματικού σχεδιασμού. Το υπόλοιπο για την πρώτη και τις επόμενες περιόδους αποσύρεται από το πρόγραμμα της Κατάστασης Ταμειακών Ροών, όπου υπολογίζεται.

Εισπρακτέοι λογαριασμοί

Τα στοιχεία των εισπρακτέων λογαριασμών (A / R) δείχνουν τις καθαρές απαιτήσεις που διατηρούνται από το τέλος κάθε περιόδου προβλέψεων. Το υπόλοιπο έναρξης είναι η τιμή που εισάγετε στην περιοχή προγραμματισμού των εισροών του φύλλου εργασίας εκκίνησης επιχείρησης. Το υπόλοιπο για την πρώτη και επόμενες περιόδους βασίζεται στα έσοδα από τις πωλήσεις και τις # περίοδοι πωλήσεων σε τιμές A / R που εισάγετε στην περιοχή εισροών του βιβλίου εργασίας εκκίνησης επιχειρηματικού σχεδιασμού. Για παράδειγμα, ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι

= C7 * C31

Ο τύπος για τη δεύτερη περίοδο είναι

= D7 * D31

και ούτω καθεξής.

Αποθέματα

Οι τιμές του Αποθέματος εμφανίζουν το συνολικό ποσό του αποθέματος που διατηρείται στο τέλος κάθε περιόδου πρόβλεψης. Το υπόλοιπο εκκίνησης είναι η τιμή που εισάγετε στην περιοχή εισροών του βιβλίου εργασίας εκκίνησης επιχειρηματικού σχεδιασμού. Το υπόλοιπο για την πρώτη και τις επόμενες περιόδους είναι το υπόλοιπο της προηγούμενης περιόδου συν τυχόν αγορές αποθεμάτων ή κόστος παραγωγής μείον οποιοδήποτε κόστος πωλήσεων. Για παράδειγμα, ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι

= C45 + D9 - D32

και ούτω καθεξής.

Λοιπά κυκλοφορούντα στοιχεία ενεργητικού

Τα στοιχεία για τα υπόλοιπα κυκλοφορούντα στοιχεία του ενεργητικού δείχνουν το συνολικό δολάριο των λοιπών κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων που υπάρχουν στο τέλος κάθε περιόδου πρόβλεψης. Το υπόλοιπο έναρξης για τα άλλα τρέχοντα στοιχεία ενεργητικού είναι η τιμή που εισάγετε στην περιοχή εισόδων του βιβλίου εργασίας εκκίνησης επιχειρηματικού σχεδιασμού. Το υπόλοιπο για την πρώτη και τις επόμενες περιόδους είναι το προηγούμενο υπόλοιπο συν την μεταβολή του υπολοίπου. Για παράδειγμα, ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι

= B46 + C11

Ο τύπος για τη δεύτερη περίοδο είναι

= C46 + D11

κ.ο.κ.

Σύνολο τρέχοντος ενεργητικού

Τα στοιχεία του συνόλου των κυκλοφορούντων στοιχείων εμφανίζουν το συνολικό ποσό των κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων στο τέλος κάθε καθέτου από τους ορίζοντες πρόβλεψης.Το υπόλοιπο ανά πάσα στιγμή είναι το άθροισμα των μετρητών και των ισοδυνάμων, των εισπρακτέων λογαριασμών, των αποθεμάτων και των άλλων κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων. Για παράδειγμα, ο τύπος για το αρχικό υπόλοιπο του συνολικού τρέχοντος περιουσιακού στοιχείου είναι

= SUM (B43: B46)

Ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι

= SUM (C43: C46)

κ.λπ.

Εγκαταστάσεις, Ακίνητα & Εξοπλισμός

Τα στοιχεία για τα εργοστάσια, τα ακίνητα και τον εξοπλισμό δείχνουν το αρχικό κόστος σε δολάρια του εργοστασίου, των ακινήτων και του εξοπλισμού στο τέλος κάθε ορίζοντα πρόβλεψης. Το αρχικό υπόλοιπο εργοστασίου, ιδιοτήτων και εξοπλισμού είναι η τιμή που εισάγετε στην περιοχή εισροών του βιβλίου εργασίας εκκίνησης επιχειρηματικού σχεδιασμού. Το υπόλοιπο για την πρώτη και τις επόμενες περιόδους είναι το προηγούμενο υπόλοιπο συν προσθήκες στους λογαριασμούς των εγκαταστάσεων, των ακινήτων και του εξοπλισμού. Για παράδειγμα, ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι

= B48 + C13

Ο τύπος για τη δεύτερη περίοδο είναι

= C48 + D13

κ.ο.κ.

Μείον: Συσσωρευμένες Αποσβέσεις

Τα στοιχεία της συσσωρευμένης απόσβεσης δείχνουν τα σωρευτικά έξοδα απόσβεσης που χρεώνονται στην τρέχουσα περίοδο για το εργοστάσιο, την ιδιοκτησία και τον εξοπλισμό. Το υπόλοιπο εκκίνησης είναι η τιμή που εισάγετε στην περιοχή εισροών του βιβλίου εργασίας εκκίνησης επιχειρηματικού σχεδιασμού. Το υπόλοιπο για την πρώτη και επόμενες περιόδους είναι το προηγούμενο υπόλοιπο μείον τις μεταβολές της σωρευμένης απόσβεσης της τρέχουσας περιόδου. Για παράδειγμα, ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι

= B49 - C15

Ο τύπος για τη δεύτερη περίοδο είναι

= C49 - D15

κ.ο.κ. Επειδή η σωρευμένη απόσβεση εμφανίζεται ως αρνητικό ποσό, αφαιρείτε τον θετικό αριθμό που τραβήξατε από τις εισόδους πρόβλεψης.

Τα καθαρά εργοστάσια, τα ακίνητα και ο εξοπλισμός

Τα αριθμητικά στοιχεία των καθαρών εγκαταστάσεων, ακινήτων και εξοπλισμού δείχνουν τη διαφορά μεταξύ εγκαταστάσεων, ακινήτων & εξοπλισμού και συσσωρευμένων αποσβέσεων στο τέλος κάθε ορίζοντα πρόβλεψης. Για παράδειγμα, ο τύπος για το υπόλοιπο έναρξης είναι

= B48 + B49

Ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι

= C48 + C49

κ.ο.κ. Επειδή το υπόλοιπο της σωρευμένης απόσβεσης εμφανίζεται ως αρνητικό ποσό, απλά προσθέστε αυτά τα δύο ποσά στον τύπο για το ποσό των καθαρών εγκαταστάσεων, ακινήτων και εξοπλισμού.

Λοιπά μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία

Τα στοιχεία των λοιπών μη βραχυπρόθεσμων στοιχείων ενεργητικού δείχνουν το σύνολο του δολαρίου οποιουδήποτε άλλου μη κυκλοφορούντος ενεργητικού που κρατείται στο τέλος κάθε περιόδου πρόβλεψης. Το υπόλοιπο εκκίνησης είναι η τιμή που εισάγετε στην περιοχή εισροών του βιβλίου εργασίας εκκίνησης επιχειρηματικού σχεδιασμού. Το υπόλοιπο για την πρώτη και επόμενες περιόδους είναι το υπόλοιπο της προηγούμενης περιόδου συν τη μεταβολή του λογαριασμού κατά την τρέχουσα περίοδο. Για παράδειγμα, ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι

= B51 + C17

Ο τύπος για τη δεύτερη περίοδο είναι

= C51 + D17

κ.ο.κ.

Σύνολο Ενεργητικού

Τα στοιχεία για τα Συνολικά Ενεργητικά δείχνουν το συνολικό ποσό σε δολάρια όλων των περιουσιακών στοιχείων που κατέχονται στο τέλος των περιόδων προβλέψεων. Το υπόλοιπο ανά πάσα στιγμή είναι το άθροισμα των εξής: Κυκλοφορούν ενεργητικό. Καθαρές εγκαταστάσεις, ακίνητα και εξοπλισμός. και άλλα μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία. Για παράδειγμα, ο τύπος για το υπόλοιπο εκκίνησης είναι

= B47 + B50 + B51

Ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι

= C47 + C50 + C51

κ.ο.κ.

Πληρωτέοι Λογαριασμοί

Τα στοιχεία για τα Υποχρεωτικά Λογαριασμοί εμφανίζουν το χρέος που σχετίζεται με το κόστος πωλήσεων που εκκρεμεί στο τέλος κάθε περιόδου πρόβλεψης. Το υπόλοιπο εκκίνησης είναι η τιμή που εισάγετε στην περιοχή εισροών του βιβλίου εργασίας εκκίνησης επιχειρηματικού σχεδιασμού. Το υπόλοιπο για την πρώτη και επόμενες περιόδους είναι το Κόστος Πωλήσεων για τις χρονικές περιόδους # Περίοδοι Κόστος Πωλήσεων σε A / P. Για παράδειγμα, ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι

= C19 * C32

Ο τύπος για τη δεύτερη περίοδο είναι

= D19 * D32

κ.ο.κ.

Δεδουλευμένα Έξοδα

Τα στοιχεία των Δεδουλευμένων Εξόδων δείχνουν το χρέος που σχετίζεται με τα τρέχοντα λειτουργικά έξοδα στο τέλος κάθε περιόδου πρόβλεψης. Το υπόλοιπο εκκίνησης είναι η τιμή που εισάγετε στην περιοχή εισροών του βιβλίου εργασίας εκκίνησης επιχειρηματικού σχεδιασμού. Το υπόλοιπο για την πρώτη και τις επόμενες περιόδους είναι οι χρόνοι λειτουργίας # Περίοδοι Λειτουργικών εξόδων σε Α / Ε. Για παράδειγμα, ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι

= C21 * SUM (C33: C35)

Ο τύπος για τη δεύτερη περίοδο είναι

= D21 * SUM (D33: D35).

Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

Τα στοιχεία για τις λοιπές βραχυπρόθεσμες οφειλές δείχνουν το συνολικό υπόλοιπο των λοιπών χρεών που εκκρεμούν στο τέλος των περιόδων προβλέψεων που θα πληρωθούν εντός του τρέχοντος έτους ή του οικονομικού κύκλου. Το υπόλοιπο εκκίνησης είναι η τιμή που εισάγετε στην περιοχή εισροών του βιβλίου εργασίας εκκίνησης επιχειρηματικού σχεδιασμού. Το υπόλοιπο για την πρώτη και τις επόμενες περιόδους είναι το προηγούμενο υπόλοιπο συν τη μεταβολή της τρέχουσας περιόδου. Για παράδειγμα, ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι

= B59 + C23

Ο τύπος για τη δεύτερη περίοδο είναι

= C59 + D23

κ.ο.κ.

Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων

Τα στοιχεία για το σύνολο των τρεχουσών υποχρεώσεων εμφανίζουν το συνολικό δολάριο όλων των τρεχουσών υποχρεώσεων στο τέλος κάθε περιόδου προβλέψεων. Το υπόλοιπο ανά πάσα στιγμή είναι το άθροισμα των λογαριασμών πληρωτέων, των δεδουλευμένων εξόδων και των άλλων βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων. Για παράδειγμα, ο τύπος για το αρχικό υπόλοιπο είναι

= SUM (B57: B59)

Ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι

= SUM (C57: C59)

κ.λπ.

Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις

Τα στοιχεία για τις Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις δείχνουν το συνολικό δολάριο του μακροπρόθεσμου οφειλόμενου χρέους στο τέλος κάθε περιόδου προβλέψεων. Το υπόλοιπο εκκίνησης είναι η τιμή που εισάγετε στην περιοχή εισροών του βιβλίου εργασίας εκκίνησης επιχειρηματικού σχεδιασμού. Το υπόλοιπο για την πρώτη και τις επόμενες περιόδους είναι το προηγούμενο υπόλοιπο συν τις μεταβολές στο υπόλοιπο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων της τρέχουσας περιόδου. Για παράδειγμα, ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι

= B62 + C25

Ο τύπος για τη δεύτερη περίοδο είναι

= C62 + D25

κ.ο.κ.

Λοιπές μη βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

Τα στοιχεία των λοιπών μη βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων παρουσιάζουν το συνολικό δολάριο οποιουδήποτε άλλου μη εκκρεμούντος χρέους στο τέλος κάθε περιόδου προβλέψεων. Το υπόλοιπο εκκίνησης είναι η τιμή που εισάγετε στην περιοχή εισροών του βιβλίου εργασίας εκκίνησης επιχειρηματικού σχεδιασμού. Το υπόλοιπο για την πρώτη και τις επόμενες περιόδους είναι το υπόλοιπο της προηγούμενης περιόδου συν τη μεταβολή της τρέχουσας περιόδου.Για παράδειγμα, ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι

= B63 + C27

Ο τύπος για τη δεύτερη περίοδο είναι

= C63 + D27

κ.ο.κ.

Σύνολο μη βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων

Τα στοιχεία για τα συνολικά μη βραχυπρόθεσμα ομόλογα παρουσιάζουν τα συνολικά ποσά του μακροπρόθεσμου χρέους και του λοιπού μη εκκρεμούντος χρέους στο τέλος κάθε περιόδου προβλέψεων. Το υπόλοιπο ανά πάσα στιγμή είναι το άθροισμα των Μακροπρόθεσμων Υποχρεώσεων και των λοιπών μη Εκκρεμών Υποχρεώσεων. Για παράδειγμα, ο τύπος για το υπόλοιπο έναρξης είναι

= B62 + B63

Ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι

= C62 + C63

κ.ο.κ.

Ιδιοκτησία Κατόχου

Τα στοιχεία του Κατόχου Ιδίων Κεφαλαίων δείχνουν τα συνολικά ποσά σε δολάρια των λογαριασμών ιδίων κεφαλαίων στο τέλος κάθε περιόδου προβλέψεων. Το υπόλοιπο εκκίνησης είναι η τιμή που εισάγετε στην περιοχή εισροών του βιβλίου εργασίας εκκίνησης επιχειρηματικού σχεδιασμού. Το υπόλοιπο για την πρώτη και τις επόμενες περιόδους είναι το υπόλοιπο της προηγούμενης περιόδου συν το καθαρό εισόδημα μετά από φόρους για την περίοδο, συν άλλες προσαρμογές, όπως πρόσθετες εισφορές κεφαλαίου και μερίσματα. Για παράδειγμα, ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι

= B65 + C29 + C116

Ο τύπος για τη δεύτερη περίοδο είναι

= C65 + D29 + D116

κ.ο.κ.

Σύνολο Υποχρεώσεων και Ιδίων Κεφαλαίων

Τα στοιχεία του Συνολικού Ενεργητικού και του Κατόχου παρουσιάζουν τα συνολικά δολάρια των βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων, των μη υποχρεωτικών υποχρεώσεων και των ιδίων κεφαλαίων στο τέλος κάθε περιόδου προβλέψεων. Για παράδειγμα, ο τύπος για το αρχικό υπόλοιπο είναι

= B60 + B64 + B65

Ο τύπος για την πρώτη περίοδο είναι

= C60 + C64 + C65

κ.ο.κ.

Η τιμή του Συνολικού Ενεργητικού πρέπει να είναι ίση με την τιμή των Παθητικών και της Ιδιοκτησίας Κατόχου. Εάν διαφέρουν, το μοντέλο σας περιέχει ένα σφάλμα.